局屬各單位、各科室（隊）：

現(xiàn)將《晉江市文化體育和旅游局采購內控管理制度》印發(fā)給你們，請認真?zhèn)鬟_學習并謀劃好2025年工作。

晉江市文化體育和旅游局

2025年3月24日

（主動公開內容）

晉江市文化體育和旅游局采購內控管理制度

為進一步加強晉江市文化體育和旅游局及下屬事業(yè)單位政府采購內部控制管理，規(guī)范政府采購行為，提高資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》及其實施條例、《財政部關于印發(fā)<行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）>的通知》（財會〔2012〕21號）、《福建省政府采購網(wǎng)上超市管理辦法》、《福建省財政廳關于印發(fā)<福建省政府購買服務指導性目錄>的通知》（閩財綜〔2022〕19號）、《晉江市財政局關于提升政府采購營商環(huán)境指標通知》（晉財〔2022〕81號）等法律法規(guī)及通知的要求，特制定本辦法。

一、適用范圍

本制度適用于晉江市文化體育和旅游局機關內部及局屬各單位使用財政性資金購買貨物、服務及工程的采購行為。局屬各單位參照執(zhí)行采購內控管理制度。

二、采購原則

（一）政府采購應當遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則，嚴格落實政府采購相關政策法規(guī)，堅持可持續(xù)發(fā)展、綠色環(huán)保、勤儉節(jié)約等，保證行政效率和采購質量。

（二）采購限額是指同一類采購項目一次性的采購額度。各單位不得為規(guī)避政府采購管理而將采購項目化整為零進行采購。 在一個財政年度內，將一個預算項目下的同一品目或者類別的貨物、服務采用公開招標以外的方式多次采購，累計資金數(shù)額超過公開招標數(shù)額標準的，屬于以化整為零方式規(guī)避公開招標，但項目預算調整或者經批準采用公開招標以外方式采購除外。

（三）采購單位對采購需求管理負主體責任，貨物、服務及工程采購要堅持與單位履行職能需要相適應的原則，從嚴控制采購活動。

三、職責分工

建立政府采購業(yè)務的崗位責任制，明確采購需求單位、相關科室（隊）和崗位的職責、權限，確保辦理政府采購業(yè)務的不相容崗位相互分離，形成相互監(jiān)督、相互制約的工作機制。

（一）成立晉江市文化體育和旅游局采購工作領導小組，由局領導及各科室（隊）、局屬各單位負責人組成，下設局采購監(jiān)督小組、局采購小組。

（二）領導小組負責審議大額采購需求決策、協(xié)調和處理采購活動實施過程中重大問題、調整全局采購實施計劃。

（三）局采購小組負責牽頭執(zhí)行采購工作，由各采購需求科室（隊）提交采購申請單至局采購小組，局采購小組召開采購協(xié)商會議，集體研究確定采購方式，再由具體科室（隊）采購經辦專員對接政府集中采購機構或采購代理機構執(zhí)行采購行為；協(xié)調有關單位會簽文件和采購合同條款制定及簽訂，做好研究會議記錄、建立采購活動臺賬。

（四）局采購需求科室（隊）負責做好本科室（隊）采購預算及采購實施計劃；局屬各采購需求單位負責做好本單位政府購買服務類采購預算及采購實施計劃；做好采購需求申請并報送審批、做好備案工作，對采購全過程的材料進行整理歸檔。

（五）局財務人員匯總局各科室（隊）年度采購預算及采購實施計劃、匯總局屬各單位政府購買服務類采購預算及采購實施計劃，并形成晉江市文化體育和旅游局年度采購預算及采購實施計劃；會同各業(yè)務科室（隊）采購經辦專員進行采購項目驗收、固定資產錄入。

（六）采購監(jiān)督小組負責監(jiān)督采購管理制度的落實、執(zhí)行情況，監(jiān)督采購過程是否公平公開公正，是否按照管理制度流程逐級報批。

四、流程控制

（一）采購報批

嚴格單位內控管理，并按政府采購流程相關程序報批及備案。各單位根據(jù)實際需求，編制政府采購需求及計劃，做好前期市場詢價（不能化整為零以規(guī)避報批程序），然后根據(jù)市場行情了解情況，填寫《晉江市文化體育和旅游局政府采購申請表》（附件2）；公開招標數(shù)額標準（貨物或服務項目200萬元，工程項目400萬元）以上的政府采購項目，需求單位還應填寫《晉江市政府采購申報表》（附件4）送市財政局審核備案后，并按政府采購有關規(guī)定組織公開采購，在福建省政府采購網(wǎng)上公開信息系統(tǒng)執(zhí)行采購程序。

按以下規(guī)定逐級報批：

1.局各業(yè)務科室（隊）采購項目預算金額在1萬元以上至5萬元以下，需填寫采購申請表，經局采購小組審核確定采購方式后報業(yè)務分管領導審核后，提交主要領導審批方可采購；采購項目預算金額在 5萬元（含）以上的，需填報采購申請表，經局采購小組審核確定采購方式后報業(yè)務分管領導審核后，按照流程提交局黨組會審議后方可采購。

2.局機關日常辦公用品等貨物采購由局辦公室執(zhí)行，報批程序參照各科室（隊）采購項目規(guī)定執(zhí)行。

3.局屬各單位采購項目預算金額在10萬元以下的由采購需求單位填報采購申請表，報采購需求單位負責人審批后，由局屬單位采購小組負責采購，相關采購材料報局采購小組備案；采購項目預算金額在10萬元（含）以上的報采購需求單位負責人批準后，提交局黨組會審議，由局屬單位采購小組負責采購，相關采購材料報局采購小組備案。局屬各單位采購金額在1萬元（含）以上的項目均需經各單位“三重一大”議事決策會議集體會商。

4.局屬各單位采購政府購買服務類項目，需先填報《政府購買服務項目采購單位審核表》，報采購需求單位負責人批準，經局采購小組審核確定采購方式后報分管領導審核，由經辦局屬單位負責人按照流程提交局黨組會審議后方可采購。采購過程由相關業(yè)務科室負責監(jiān)督。局屬各單位采購政府購買服務類項目均需經各單位“三重一大”議事決策會議集體會商。

（二）組織采購

政府采購實行集中采購和分散采購相結合，政府采購方式包括公開招標、邀請招標、競爭性談判、競爭性磋商、單一來源、詢價采購等。根據(jù)預算批復及項目審批通過的結果和實際需求，選擇合適的采購方式，具體由采購小組執(zhí)行采購。

1.集中采購

對集中采購目錄內的采購項目單項或批量采購預算金額達到采購限額標準以上的委托在中國政府采購網(wǎng)省級分網(wǎng)登記的政府采購代理機構，并通過福建省政府采購網(wǎng)上公開信息系統(tǒng)實施采購 。

對集中采購目錄內單項或批量采購預算金額未達到采購限額標準（0-50萬元）屬于網(wǎng)上超市品目的按照《福建省政府采購網(wǎng)上超市管理辦法 (試行)執(zhí)行，對要求網(wǎng)上超市采購的品目按流程報批后在網(wǎng)上超市進行采購。

2.分散采購

單項或批量采購預算金額未達到采購限額標準（貨物或服務項目50萬元，工程項目100萬元）且未納入網(wǎng)上超市品目的可由采購人自行組織采購，采購人應當做好自行組織采購的內控管理。具體操作如下：

（1）采購項目預算金額在1萬元以下的，可以采用經了解市場行情后直接指定的方式確定貨物或服務供應方，由需求科室（隊）組織采購，局采購小組協(xié)助。

（2）采購項目預算金額在1萬元（含）至50 萬元以下的，提交采購申請表，由局采購小組會議研究，可采用詢價對比、貨比三家、簡易邀請招標的方式確定貨物或服務供應方（財務結算時應提交調查詢價情況的相關說明、貨比三家的相關資料（至少包含報價單、營業(yè)執(zhí)照、法人證明）、簡易邀請招標的相關資料）。

（3）采購項目預算金額在50萬元（含）至100萬元以下的，由局采購小組會議研究，可采用邀請招標、競爭性談判、競爭性磋商等非招標采購方式來確定貨物、服務及工程供應方，結算時應提交非招標采購方式的相關資料。

3.公開采購

對列入晉江市政府集中采購目錄限額以上或采購限額標準以上的采購項目以及單項或批量采購預算達到限額標準以上的貨物、服務及工程項目，按規(guī)定采用公開招標方式確定供應方。由局采購小組負責對接財政部門辦理相關手續(xù)，需求科室（隊）配合提供資料。其中，預算金額50萬元（含）至200萬元以下的貨物、服務項目及預算金額100萬元（含）至400萬元以下的工程項目，由局采購小組會議研究確定采購方式（一般采取競爭性談判、競爭性磋商、單一來源、詢價的等非招投標采購方式），報黨組會研究同意后，方可實施采購活動；預算金額200萬元（含）以上的貨物、服務項目及預算金額400萬元（含）以上的工程項目，應當采用公開招標方式進行采購。不得將應當以公開招標方式采購的項目以化整為零或者以其他任何方式規(guī)避公開招標采購,但項目預算調整或者經批準采用公開招標以外方式采購的除外。

（三）落實采購政策

采購需求業(yè)務科室（隊）、局屬各單位負責采購項目實施，包括進場驗貨、安裝協(xié)調、現(xiàn)場管理，采購需求業(yè)務科室（隊）、局屬各單位經辦人員全程參與，配合局采購小組經辦專員做好采購活動相關材料手續(xù)。局采購小組負責協(xié)調解決采購業(yè)務執(zhí)行中遇到的問題。

（四）合同簽訂與履行

采購合同應自中標、成交通知書或政府采購項目明細列表發(fā)出之日起30日內由需求單位與供應方簽訂，具體按照合同管理規(guī)定執(zhí)行。

采購合同履行中，需求單位需追加與合同標的相同的貨物或服務的，在不改變合同其他條款的前提下，可以與供應商協(xié)商簽訂補充合同，但所有補充合同的采購金額不得超過原合同采購金額的百分之十。補充合同的金額在1萬元以下的可由各單位自行決定；補充合同的金額在1萬 元（含）至10萬元的經需求單位負責人把關、局采購小組審核后報分管局領導簽批后報局長審批；補充合同的金額在10萬元（含）以上的提交局黨組會審議。

需求單位需追加與合同標的相同的貨物或服務的，增加的金額超過原合同采購金額百分之十的應就重新增加的部分履行相關審批程序，重新就增加的部分組織采購。

（五）驗收和支付

根據(jù)驗收制度規(guī)定和經批準的訂單、合同等采購文件，由采購需求單位組織人員對所購貨物（品種、規(guī)格、數(shù)量等）、服務和工程項目進行驗收，出具驗收證明或報告，局采購小組監(jiān)督和指導。驗收必須嚴格按合同進行檢查核實，填寫采購驗收相關材料，由參與驗收人員簽字。驗收不合格的或項目清單與采購合同要求不符的，不得辦理付款，不得交付使用，并按合同條款及時向供應商提出退換貨及相關索賠要求。

項目付款業(yè)務由采購需求業(yè)務科室（隊）、局屬各單位負責，財務人員要對政府采購合同簽訂、結算發(fā)票、原始憑證、驗收證明等相關憑證的真實性、完整性、合法性及規(guī)范性進行嚴格審核，按合同規(guī)定事項、報銷流程等支付款項。

（六）檔案管理

凡經局采購小組審核的采購活動的采購文件均需妥善保存，不得偽造、變造、隱匿或者銷毀。采購文件的保存期限為從采購結束之日起至少保存十五年。采購文件包括招標文件、投標文件、合同文本、驗收證明、結算書及其他有關文件、資料。采購需求單位按照“一項一卷”標準收集、整理檔案資料。

五、監(jiān)督管理

局辦公室對政府采購業(yè)務內部控制制度是否健全、各項規(guī)定是否得到有效執(zhí)行總負責，根據(jù)需要配備1名正式干部作為采購經辦專員辦理政府采購業(yè)務。辦理政府采購業(yè)務的人員應當熟知政府采購業(yè)務知識，具備良好的業(yè)務素質和職業(yè)道德。此外，根據(jù)具體情況對辦理政府采購業(yè)務的人員進行崗位輪換。采購小組需召開會議對每個采購項目進行集體會商，按規(guī)定提交黨組會決策，小組成員均需在研究會議記錄上背書簽字。

六、附則

本辦法從2025年4月1日起試行，由晉江市文化體育和旅游局辦公室負責解釋。制度內容如與上級規(guī)定不符，以上級規(guī)定為主。

附件：1.晉江市文化體育和旅游局采購工作領導小組成員名單

      2.晉江市文化體育和旅游局政府采購申請表

      3.政府購買服務項目采購單位審核表

      4.晉江市政府采購申報表

      5.晉江市文化體育和旅游局政府采購驗收單（參考版）

      6.采購報批流程圖、組織采購流程圖

附件1

晉江市文化體育和旅游局采購工作領導小組

成員名單

組  長：蔡惠瓊（黨組書記、局長）

副組長：施清涼（黨組成員、旅游事業(yè)發(fā)展中心主任）

蔡朝陽（黨組成員、副局長）

張步賢（黨組成員、副局長）

陳欣欣（黨組成員、副局長）

史桂國（黨組成員、二級主任科員）

陳紫華（黨組成員、體育城市發(fā)展促進中心主任）

張貴鋒（旅游事業(yè)發(fā)展中心副主任）

張紹萍（旅游事業(yè)發(fā)展中心副主任）

王燕瑜（文化市場綜合執(zhí)法大隊大隊長）

陳茂和（四級調研員）

許鵬飛（二級主任科員）

羅  輝（二級主任科員）

蔡經雄（旅游事業(yè)發(fā)展中心三級主任科員）

成  員：孫淑華（辦公室主任）

黃飛黃（政策法規(guī)和安全科科長）

吳麗佳（公共文化和藝術科副科長）

孫玉文（文物保護科副科長）

劉文學（群眾體育科科長）

張志丹（競技體育科副科長）

李真珠（產業(yè)發(fā)展科科長）

施毓箴（資源開發(fā)科科長）

許榮鑫（市場管理科副科長）

張海林（市文化市場綜合執(zhí)法大隊副大隊長）

駱錦戀（晉江市文化館副館長）

林鉛海（晉江市博物館館長）

吳金鵬（晉江市文保中心主任）

鄭君平（晉江市圖書館館長）

莊偉國（晉江市高甲柯派表演藝術中心副主任）

尤天相（晉江市掌中木偶藝術保護傳承中心主任）

陳小兵（晉江市少年兒童業(yè)余體育學校校長）

吳文杉（晉江市大劇院副經理）

領導小組下設采購監(jiān)督小組和采購小組。監(jiān)督小組組長由局分管領導擔任，采購小組組長由辦公室負責人擔任。

（一）采購監(jiān)督小組成員名單

組  長：史桂國（黨組成員、二級主任科員）

成  員：鄭洋婧（辦公室科員）

        林國欽（公共文化和藝術科科員）

留美婉（資源開發(fā)科科員）

王巧燕（辦公室財務）

（二）采購小組成員名單

組  長：孫淑華（辦公室主任）

成  員：吳蚶目（辦公室科員）

        王雅露（政策法規(guī)和安全科科員）

        林曉雯（公共文化和藝術科科員）

陳雅詩（文物保護科科員）

朱詩怡（群眾體育科科員）

張根熒（競技體育科科員）

丁若楠（產業(yè)發(fā)展科科員）

楊  洋（資源開發(fā)科科員）

許雅燕（市場管理科科員）

高  燕（市文化市場綜合執(zhí)法大隊副大隊長）

林瑞云（辦公室財務） 

附件2

晉江市文化體育和旅游局政府采購申請表

注：1.會議討論審議通過的項目，需提供會議記錄復印件。

附件3

政府購買服務項目采購單位審核表

采購單位：                                          年    月    日

備注：預算金額達到50萬元以上的項目要組織可行性論證.